Pensjonsmatematikk for aktuarer

Pensjonmatematikk for aktuarer er en omfattende og uvurderlig ressurs for pensjonsaktuarer og aktuarstudenter som ønsker en dyp forståelse av de matematiske prinsippene og teknikkene som er viktige innen aktuarstudiet. Del I - Renter og dødelighet:
- Dødelighetsrater og overlevelsesfunksjoner: Denne delen gir en innføring i de grunnleggende begrepene dødelighet og overlevelsesfunksjoner, som er avgjørende for å vurdere forventet levealder og dødelighetsrisiko i pensjonsberegninger.
- Renteteori: Utforsk renteteorien, inkludert akkumuleringsfaktorer, sammensatte renteakkumuleringsfunksjoner og diskonteringsfaktorer. Få innsikt i det matematiske grunnlaget for renteberegninger som er avgjørende for pensjonsaktuarer.
- Kommuteringsfunksjoner og livrentefaktorer: Fordyp deg i kommutasjonsfunksjoner og livrentefaktorer, som er viktige verktøy for å estimere pensjonsutbetalinger og vurdere aktuarmessige forpliktelser. Del II - Kostnadsmetoder:
- Kostnadsmetoden Unit Credit (UC): Forstå Unit Credit-kostnadsmetoden, en av de viktigste metodene for beregning av pensjonskostnader og -forpliktelser, spesielt i ytelsesbaserte pensjonsplaner.
- PUC-metoden (Projected Unit Credit): Utforsk Projected Unit Credit-kostnadsmetoden, som gir en mer sofistikert tilnærming til estimering av pensjonsforpliktelser basert på forventet lønn og tjenestetid.
- Entry Age Normal (EAN) kostnadsmetode: Lær mer om Entry Age Normal-kostnadsmetoden, som er en individualisert metode for å beregne pensjonskostnader og -forpliktelser basert på deltakernes inngangsalder.
- Aggregert kostnadsmetode: Lær om totalkostnadsmetoden, som gjør det lettere å vurdere pensjonskostnadene i prosent av lønnsmassen, og som gir innsikt i gruppebaserte pensjonsplaner. Del III - Amortisering og innskudd:
- Beregning av amortiseringsperioder: Få innsikt i beregning av amortiseringsperioder, som er et viktig steg i håndteringen av ufonderte pensjonsforpliktelser og innskudd.
- Formler for amortiseringsfaktorer: Utforsk formlene for amortiseringsfaktorer, som gjør det enklere å fastsette innskuddene som trengs for å finansiere underskudd i pensjonsplanene. Del IV - Varighet og konveksitet:
- Varighet: Forstå begrepet durasjon, som er et viktig mål for å vurdere hvor følsomme pensjonsforpliktelsene er for renteendringer.
- Konveksitet: Utforsk konveksitet, som gir en dypere forståelse av hvordan pensjonsforpliktelser reagerer på renteendringer, inkludert begrepet negativ konveksitet.
- Negativ konveksitet: Lær om negativ konveksitet og hva det innebærer for pensjonsaktuarer, spesielt i tilfeller der visse pensjonspapirer har en ikke-lineær prisrespons på renteendringer. Øvingssett: Hver del inneholder oppgavesett som er utformet for å styrke forståelsen av de presenterte konseptene og gi leserne mulighet til å anvende kunnskapen sin. Omfattende dekning: Denne boken gir en omfattende og grundig gjennomgang av viktige emner innen pensjonsmatematikk, noe som gjør den til et uvurderlig oppslagsverk for både erfarne pensjonsaktuarer og aktuarstudenter. Praktisk anvendelse: Boken forklarer ikke bare teoretiske konsepter, men fokuserer også på den praktiske anvendelsen av dem i aktuarpraksis, noe som hjelper leserne med å bygge bro mellom teori og virkelige scenarier. Philip Martin McCaulay har en grad i matematikk fra Indiana University. Han har titlene Fellow of the Society of Actuaries (FSA) og Enrolled Actuary (EA) og har over fire tiårs erfaring som aktuarkonsulent med pensjonsfond som spesialfelt. Han har erfaring som nestleder i Society of Actuaries' utdannings- og eksamenskomité for Fellowship-eksamenene på pensjonsområdet.